Ведение учета на 
маркетплейсах:

Полное руководство для продавцов

Содержание

Команда Sales Winner
04.04.2024
  • Читать 5 мин
Статья «Как вести учет на маркетплейсах» охватывает такие темы, как учет товаров, заказов, складского учета, финансов, инструменты учета, управление инвентаризацией и складом, финансовый учет и отчетность, анализ данных и принятие решений, а также соблюдение законодательства и правил маркетплейса.

Введение

В современной электронной коммерции маркетплейсы становятся ключевым каналом продаж для многих селлеров и производителей в России. Согласно данным аналитических отчетов за 2023 году объем рынка электронной коммерции в России достиг примерно 6,4 трлн рублей, что на 28% больше по отношению к предыдущему году. При этом на долю заказов из-за рубежа пришлось только около 3%, или приблизительно 197 млрд рублей. Маркетплейсы предоставляют уникальные возможности для расширения аудитории и увеличения объема продаж, но ведение учета на таких платформах требует особого внимания и компетенции.
Учет на маркетплейсах является неотъемлемой частью успешного ведения бизнеса в электронной сфере. Это одновременно и ключевой момент и вызов для многих предпринимателей в России, особенно учитывая особенности работы с различными маркетплейсами, разнообразные налоговые обязательства и сложности в логистике.
В данном обзоре мы рассмотрим основные аспекты ведения учета на маркетплейсах, предоставляя селлерам и производителям в России не только понимание ключевых принципов, но и практические советы по оптимизации этого процесса. Наша цель — помочь достичь большей эффективности и устойчивости бизнеса в онлайн-среде.

Особенности работы на маркетплейсах в России

В данной главе мы рассмотрим особенности работы на маркетплейсах в России, выявим ключевые тренды, анализируем преимущества и недостатки этой модели бизнеса, а также предоставим практические советы для успешного ведения бизнеса на платформах электронной коммерции.
1. Юридические аспекты работы на маркетплейсах

Работа на маркетплейсах связана с рядом юридических аспектов, которые важно учитывать:
Договорные отношения: При подключении к маркетплейсу вы заключаете договор, определяющий условия сотрудничества, права и обязанности сторон. Важно внимательно изучить все условия договора, особенно вопросы комиссий, ответственности за товар и урегулирования споров.
Налоговый учет: Продажи на маркетплейсах подпадают под налоговое законодательство России. Необходимо правильно учитывать доходы и расходы, а также выполнять все налоговые обязательства перед государством.
Защита прав потребителей: В соответствии с законодательством России, продавцы на маркетплейсах несут ответственность за качество товара и соответствие его описанию. Покупатель имеет право на возврат товара в случае его брака или несоответствия заявленным характеристикам.
2. Важность ведения учета для успешной торговли на маркетплейсах

Эффективное ведение учета является ключевым фактором успешной торговли на маркетплейсах:
Финансовый контроль: Учет доходов и расходов позволяет оценивать финансовое состояние бизнеса, выявлять прибыльные и убыточные товары, оптимизировать затраты и управлять финансами.
Налоговая отчетность: Правильное ведение учета помогает соблюдать налоговое законодательство и своевременно платить налоги, избегая штрафов и проблем с налоговой инспекцией.
Анализ данных: Учет продаж и анализ данных позволяют выявлять тенденции спроса, определять наиболее эффективные каналы продаж, адаптировать ассортимент и ценообразование под потребности рынка.
В целом, понимание особенностей работы на маркетплейсах, учет юридических аспектов и ведение качественного учета являются важными составляющими успеха в современной онлайн-торговле.

Системы налогообложения для работы на маркетплейсах в России

1. ОСНО, УСН, НПД: выбор налогового режима
При работе на маркетплейсах в России продавцам предоставляется возможность выбора налогового режима в соответствии с их бизнес-моделью, объемом продаж и другими факторами. Основными системами налогообложения для селлеров и производителей являются:
  • Общая система налогообложения (ОСНО): Предприятия, осуществляющие деятельность на маркетплейсах, могут выбрать ОСНО, при которой налог на прибыль рассчитывается как процент от дохода минус расходы. Этот режим подходит для крупных компаний с высокими объемами продаж и сложной структурой расходов.

  • Упрощенная система налогообложения (УСН): УСН предоставляет упрощенный способ налогообложения для малого и среднего бизнеса. При этом налог рассчитывается как процент от выручки без учета расходов. Селлеры на маркетплейсах могут воспользоваться этим режимом, если их годовой доход не превышает установленного законодательством порога.

  • Налог на профессиональный доход (НПД): НПД — это еще один налоговый режим, предназначенный для самозанятых и фрилансеров. Он позволяет оптимизировать налоговые выплаты и упростить процесс ведения бизнеса. Среди селлеров на маркетплейсах НПД может быть популярным выбором для тех, кто занимается продажей товаров как физическое лицо или ведет небольшой бизнес.
2. Особенности каждой системы налогообложения при работе на маркетплейсах

  • ОСНО: Для селлеров, работающих на маркетплейсах, ОСНО может обеспечить более гибкий учет расходов, включая расходы на рекламу, складирование, доставку и другие операционные расходы. Это позволяет более точно определить финансовую эффективность бизнеса и оптимизировать налоговые выплаты.

  • УСН: Для малых и средних селлеров на маркетплейсах УСН может быть более простым и удобным выбором. Однако важно помнить, что при использовании УСН селлеры не имеют возможности учесть расходы при расчете налогов, что может привести к более высокой налоговой нагрузке.

  • НПД: Система налогообложения НПД может быть предпочтительным выбором для самозанятых селлеров на маркетплейсах, так как она предоставляет простоту в учете и более низкие налоговые ставки. Однако она имеет свои ограничения, такие как максимальный годовой доход, который может быть облагаем НПД, и невозможность учета расходов.
Выбор налогового режима зависит от индивидуальных особенностей бизнеса, его масштаба и стратегии развития. Предварительная консультация с налоговым экспертом рекомендуется для определения наиболее подходящего режима налогообложения.

Бухгалтерский и налоговый учет

1. Ведение бухгалтерского учета: необходимые документы и операции
Ведение бухгалтерского учета для селлеров и производителей на маркетплейсах в России играет важную роль в успешном ведении бизнеса. Важно правильно организовать процесс учета и хранения финансовой информации, чтобы обеспечить прозрачность и достоверность данных. Вот несколько необходимых документов и операций для ведения бухгалтерского учета:
  • Поступление товаров: Документация, подтверждающая поступление товаров на склад, такая как товарные накладные, инвойсы и акты приема-передачи.
  • Реализация товаров: Документы, подтверждающие продажи товаров через маркетплейс, включая кассовые чеки, электронные квитанции, счета-фактуры и отчеты о продажах.
  • Расходы и затраты: Учет всех расходов, связанных с деятельностью на маркетплейсах, таких как затраты на рекламу, доставку, складирование, а также затраты на оборудование и услуги.
  • Операции по оплате: Регистрация всех финансовых операций, включая поступление денег от продаж, оплату комиссий маркетплейса, выплату налогов и другие расходы.
  • Ежемесячные отчеты: Подготовка ежемесячных отчетов о финансовом состоянии бизнеса, включая баланс, отчет о прибылях и убытках, а также другие финансовые показатели.
2. Налоговый учет: какие налоги и отчеты необходимо подавать

Помимо бухгалтерского учета, селлеры и производители на маркетплейсах обязаны вести налоговый учет и регулярно подавать отчетность в соответствии с требованиями налогового законодательства. Вот основные налоги и отчеты, которые необходимо подавать:

Налог на прибыль: Предприятия, работающие на маркетплейсах, обязаны уплачивать налог на прибыль в размере 20% от полученной прибыли.

Налог на добавленную стоимость (НДС): Продавцы товаров и услуг обязаны начислять и уплачивать НДС от продаж, если они являются плательщиками НДС.

Отчетность в налоговые органы: Регулярное предоставление отчетности в налоговые органы, включая декларации по НДС, налог на прибыль и другие налоговые документы в соответствии с установленными сроками и требованиями.

Отчетность в пенсионный фонд и ФСС: Ведение отчетности и уплата взносов в пенсионный фонд и ФСС в соответствии с требованиями социального страхования.
Все эти операции требуют внимательности и профессионализма, чтобы избежать ошибок и штрафов со стороны налоговых органов. Поэтому важно иметь квалифицированного бухгалтера или налогового консультанта, который будет осуществлять контроль и своевременно подавать все необходимые отчеты и декларации.

Кассовые операции и чеки

Кассовые операции и выдача чеков являются важной частью работы для селлеров и производителей на маркетплейсах в России. В данной главе мы рассмотрим, кто и как выдает чеки покупателям, а также особенности использования кассовой техники при работе через маркетплейсы.
1. Кто выдает чеки покупателям: продавец или маркетплейс

Один из ключевых вопросов, с которым сталкиваются селлеры на маркетплейсах, это выдача чеков покупателям. Обычно покупатели ожидают получить чек с указанием всех необходимых данных о совершенной покупке. Однако в случае продаж через маркетплейсы, возникает вопрос: кто должен выдавать чеки — продавец или сам маркетплейс?

Фактически, на большинстве популярных маркетплейсов, таких как Wildberries, Ozon, и Яндекс. Маркет, это маркетплейс выступает в роли посредника и осуществляет выдачу чеков покупателям. Это происходит автоматически при оформлении заказа на платформе, и покупатель получает электронный чек на указанный им адрес электронной почты или в личном кабинете на маркетплейсе.
2. Особенности использования кассовой техники при работе через маркетплейсы

При работе через маркетплейсы, продавцам не требуется использовать кассовую технику в привычном понимании этого термина, так как весь процесс оформления заказа и выдачи чеков осуществляется платформой маркетплейса. Однако есть ряд особенностей, которые стоит учитывать:

Интеграция с системой маркетплейса: Продавцы должны обеспечить интеграцию своей учетной системы с платформой маркетплейса, чтобы автоматически передавать данные о продажах и заказах.
Электронные формы чеков: Вместо традиционных бумажных чеков, в большинстве случаев продавцы предоставляют покупателям электронные формы чеков, которые отправляются на электронную почту или доступны в личном кабинете покупателя на маркетплейсе.
Соблюдение требований законодательства: Продавцы обязаны следовать требованиям законодательства в части выдачи чеков и учета продаж, даже если это делается через платформу маркетплейса. Они также должны убедиться, что электронные чеки содержат всю необходимую информацию и соответствуют стандартам.
В целом, работа через маркетплейсы упрощает процесс выдачи чеков покупателям, так как все операции автоматизированы и стандартизированы на уровне платформы. Однако необходимо внимательно следить за соответствием всей процедуры требованиям законодательства и правилам маркетплейса.
Для успешной работы на маркетплейсах в России необходимо строго соблюдать правила документооборота и вести аккуратный учет. В этой главе мы рассмотрим перечень необходимых документов для ведения учета на маркетплейсах и возможности автоматизации документооборота.

Документооборот

1. Перечень необходимых документов для ведения учета

Договор с маркетплейсом: Это первоочередной документ, который определяет условия сотрудничества между продавцом и маркетплейсом. В нем фиксируются права и обязанности сторон, комиссионные сборы, условия оплаты и другие важные моменты.
Акты приемки-передачи товаров: Эти документы подтверждают передачу товаров от продавца к маркетплейсу или его логистическому партнеру, а также обратно. Они важны для учета движения товаров и решения спорных ситуаций.
Финансовые документы: Сюда входят выписки по счетам, кассовые ордера, акты выполненных работ и т. д. Они помогают отслеживать денежные потоки, комиссионные сборы и другие финансовые операции.
Электронные чеки: При совершении каждой продажи маркетплейс должен предоставлять электронный чек покупателю. Это обязательное требование законодательства, которое помогает подтвердить факт покупки и проведенную операцию.
2. Автоматизация документооборота с маркетплейсами

Интеграция с системой учета: Программные решения, такие как 1С и другие системы учета, могут быть интегрированы с платформой маркетплейса для автоматического обмена данными о продажах, заказах и финансовых операциях. Это значительно упрощает процесс учета и минимизирует ручной ввод данных.
Использование специализированных сервисов: Существуют специализированные сервисы и программы для автоматизации документооборота на маркетплейсах. Они предоставляют инструменты для формирования документов, отслеживания заказов, управления складом и других задач.
Электронный документооборот: Вместо бумажных документов все процессы можно перевести в электронный формат. Это сокращает время на обработку документов, снижает вероятность ошибок и улучшает общую эффективность работы.
Введение автоматизированных систем в документооборот помогает сэкономить время и ресурсы, повышает точность учета и улучшает общую эффективность работы на маркетплейсах.

Практические советы по ведению учета

В этой главе мы предоставим практические советы по организации учета на маркетплейсах, а также приведем примеры бухгалтерских проводок и расчета налогов.
1. Рекомендации по организации учета на маркетплейсах:

  • Структурируйте учетные данные: Разделите учетные данные на категории, такие как продажи, комиссии, расходы на доставку и рекламу. Это поможет лучше контролировать финансовые потоки и анализировать результаты.
  • Автоматизируйте процессы: Используйте специализированные программные решения для автоматизации учета на маркетплейсах. Это позволит сократить время на ручной ввод данных, уменьшить вероятность ошибок и повысить эффективность работы.

Примеры программных решений:

  • ERP-системы: ERP (Enterprise Resource Planning) системы помогают управлять различными бизнес-процессами, включая учет товаров, заказов, складского учета, финансов и т. д. Примеры ERP-систем включают SAP, Oracle ERP Cloud, Microsoft Dynamics 365 и другие.
  • CRM-системы: CRM (Customer Relationship Management) системы помогают управлять взаимоотношениями с клиентами, автоматизируя процессы продаж, маркетинга и обслуживания клиентов. Примеры CRM-систем включают Salesforce, HubSpot CRM, Zoho CRM и другие.
  • ПО для управления складом: Эти программы помогают автоматизировать учет и управление складскими запасами, отслеживать поставки и управлять процессом выполнения заказов. Примеры включают 1С: Склад, RDV Маркет, TOPSELLER для системы МойСклад, Станлаб Модуль от «АйТи Конус», Мультимаркет МОДУЛЬ E-COMMERCE, Модуль от «Айтикс» и другие.
  • ПО для управления логистикой и доставкой: Эти программы помогают автоматизировать процессы доставки товаров от склада до покупателя, отслеживать отправления и оптимизировать маршруты доставки. Примеры включают Маппа, Клеверенс, Zig-zag и другие.
  • Инструменты аналитики и отчетности: Эти программы помогают анализировать данные о продажах, клиентах, товарах и других аспектах бизнеса для принятия более обоснованных решений. Примеры включают Яндекс Метрика, MPStats, HunterSales, Moneyplace и другие.
  • Инструменты маркетинга и рекламы: Эти программы помогают автоматизировать процессы маркетинга, включая управление рекламными кампаниями, email-маркетингом, социальными медиа и другими маркетинговыми каналами. Примеры включают Яндекс Директ, VK реклама, TG ads и другие.
  • Ведите учет в реальном времени: Поддерживайте актуальные данные о продажах, остатках товаров и финансовых операциях. Это поможет оперативно реагировать на изменения в спросе, управлять запасами и принимать обоснованные решения.
  • Освойте основные налоговые режимы:

Перед тем как начать продавать товары на маркетплейсах, важно понять различные системы налогообложения.
Например, рассмотрим расчет налогов для селлера, работающего по системе УСН:
Предположим, что селлер продал товары на сумму 500 000 рублей. Ставка УСН для торговли составляет 6%. Тогда налоговая обязанность будет:
НДС: 500 000 * 0,06 = 30 000 рублей.
  • Ведите точный учет расходов и доходов:
Чтобы оптимизировать налогообложение, важно вести точный учет всех расходов и доходов. Рассмотрим пример расчета налога для селлера, который использует объект налогообложения «Доходы минус расходы» по системе УСН (Доходы минус расходы):

Предположим, что селлер получил доходы от продажи на сумму 300 000 рублей. Расходы на продажу, включая закупку товаров, составили 150 000 рублей. Ставка УСН для объекта «Доходы минус расходы» составляет 15%. Тогда налоговая обязанность будет:
(300 000 — 150 000) * 0,15 = 22 500 рублей.
  • Используйте вычеты и льготы:
При ведении бухгалтерского и налогового учета важно использовать доступные вычеты и льготы. Например, для снижения налоговой нагрузки можно воспользоваться вычетами на расходы по рекламе, доставке и другим операционным издержкам.

Пример расчета налога с учетом вычетов:
Предположим, что селлер осуществил рекламную кампанию на сумму 50 000 рублей. Расходы на доставку товаров составили 20 000 рублей.
Тогда налоговая обязанность с учетом вычетов будет:
(300 000 — 150 000 — 50 000 — 20 000) * 0,15 = 15 000 рублей.

С учетом этих практических советов и примеров расчета налогов селлеры и производители смогут эффективно вести учет на маркетплейсах в России и минимизировать налоговые риски.
2. Примеры бухгалтерских проводок и расчета налогов:

Проводка по продаже товара: Субсчет 90.02.1 (Выручка от реализации товаров), Субсчет 62 (Расчеты с клиентами) — для отражения продажи товаров на маркетплейсе.
Расчет комиссии маркетплейса: Субсчет 90.02 (Расчеты с поставщиками и подрядчиками), Субсчет 76.09 (Расчеты с комиссиями и сборами) — для учета комиссионных сборов, удерживаемых маркетплейсом.
Налоговый учет: В зависимости от выбранной системы налогообложения (ОСНО, УСН) необходимо правильно рассчитывать налоги на прибыль или доходы. Например, при ОСНО можно применять ставку налога на прибыль 20% к полученной прибыли от продаж.

Правильное ведение учета и налоговый учет играют важную роль в успешной торговле на маркетплейсах. Соблюдение бухгалтерских правил и своевременное представление отчетности помогут избежать проблем с налоговыми органами и обеспечат финансовую прозрачность вашего бизнеса.

Интеграция с учетными системами

Интеграция с учетными системами является неотъемлемой частью эффективного ведения бизнеса на маркетплейсах для селлеров и производителей в России. В этой главе мы рассмотрим обзор программ для автоматизации учета при работе на маркетплейсах, а также преимущества интеграции личного кабинета продавца с учетной системой.
1. Обзор программ для автоматизации учета:

: Управление торговлей: Популярная учетная система, которая предоставляет функционал для ведения учета продаж, складского учета, управления закупками и других бизнес-процессов. Имеет возможность интеграции с личным кабинетом маркетплейса для автоматического импорта данных о заказах и остатках товаров.

RetailCRM: Платформа, специализирующаяся на управлении клиентским опытом и автоматизации продаж. Имеет интеграцию с различными маркетплейсами, что позволяет автоматически синхронизировать заказы, данные о клиентах и складские операции.

1С-Битрикс24: Комплексное решение для автоматизации управления компанией, включающее CRM, учетную систему, коллаборационные инструменты и многое другое. Обладает возможностью интеграции с маркетплейсами для учета заказов и клиентов.
2. Преимущества интеграции личного кабинета продавца с учетной системой:

Автоматизация процессов: Интеграция позволяет автоматически передавать данные о заказах, клиентах и товарах между личным кабинетом маркетплейса и учетной системой, что сокращает время на ручной ввод информации и снижает вероятность ошибок.

Точность данных: Использование единой системы учета позволяет обеспечить единообразие данных о продажах, остатках товаров и финансовых операциях, что повышает точность учета и упрощает анализ результатов бизнеса.

Эффективное управление: Интеграция учетной системы с личным кабинетом маркетплейса позволяет получать сводные отчеты о продажах, анализировать эффективность рекламных кампаний и управлять запасами товаров с целью оптимизации бизнес-процессов.
Интеграция с учетными системами становится все более востребованной среди селлеров и производителей на маркетплейсах, поскольку позволяет повысить эффективность учета, улучшить управление бизнесом и обеспечить более высокий уровень сервиса для клиентов.

Последствия неведения бухгалтерского и налогового учета

Неведение бухгалтерского и налогового учета может привести к серьезным негативным последствиям для селлеров и производителей на маркетплейсах в России. В этой главе мы рассмотрим, какие проблемы могут возникнуть при отсутствии правильного учета и как это может отразиться на бизнесе на практике.
1. Неправильные финансовые решения:

Отсутствие учета может привести к неправильным финансовым решениям, таким как недостаточное формирование цен на товары, неправильное планирование закупок или неоправданные расходы. Без четкого представления о финансовом состоянии бизнеса, селлеры и производители могут столкнуться с финансовыми трудностями и упустить возможности для роста.

Пример: Предположим, что селлер не ведет учет расходов на рекламу и маркетинг. В результате он может переплачивать за рекламные кампании или не видеть эффективности своих инвестиций в маркетинг.
2. Налоговые проблемы:

Отсутствие бухгалтерского учета может привести к нарушению налогового законодательства и, как следствие, к штрафам и санкциям со стороны налоговых органов. Неправильное уплата налогов или несвоевременное предоставление отчетности может стать причиной серьезных финансовых потерь для бизнеса.

Пример: Если селлер не ведет учет и не уплачивает НДС с продаж на маркетплейсах, это может привести к проверке со стороны налоговой службы и наложению штрафов за налоговые нарушения.
3. Потеря контроля над бизнесом:

Отсутствие систематизированного учета может привести к потере контроля над бизнесом. Без регулярного анализа финансовых показателей и эффективного управления доходами и расходами, селлеры и производители могут столкнуться с трудностями в принятии обоснованных решений и управлении своим бизнесом.

Пример: Если производитель не отслеживает себестоимость производства товаров и не анализирует прибыльность каждой позиции, он рискует упустить возможности для оптимизации производственных процессов и увеличения прибыли.
В целом, неведение бухгалтерского и налогового учета может иметь серьезные последствия для бизнеса на маркетплейсах в России, включая финансовые потери, налоговые проблемы и потерю контроля над бизнесом. Поэтому ведение правильного учета является необходимым условием для успешной торговли на маркетплейсах.

Заключение

В современном мире торговли онлайн-площадки, такие как маркетплейсы, становятся все более популярными среди селлеров и производителей в России. Эти платформы предоставляют уникальные возможности для продажи товаров и расширения аудитории, однако успешное ведение бизнеса на маркетплейсах требует не только эффективного маркетинга и продаж, но и компетентного управления бухгалтерским и налоговым учетом.
В ходе данного исследования мы рассмотрели ключевые аспекты работы на маркетплейсах для селлеров и производителей в России. Мы рассмотрели основные системы налогообложения, важность ведения бухгалтерского учета, а также практические аспекты ведения учета, интеграции с учетными системами и многое другое.
Селлеры и производители должны быть осведомлены о различных налоговых режимах, включая ОСНО, УСН и НДПИ, чтобы выбрать оптимальный для своего бизнеса. Важно также понимать, как правильно вести бухгалтерский учет, чтобы избежать налоговых проблем и финансовых рисков. При этом автоматизация процессов учета и интеграция с учетными системами могут значительно облегчить работу селлеров и производителей на маркетплейсах.
Несмотря на то, что ведение бухгалтерского и налогового учета может показаться сложной задачей, особенно для начинающих предпринимателей, это необходимый элемент успешной торговли на маркетплейсах. Тщательное планирование, осведомленность о юридических аспектах и использование современных технологий позволят селлерам и производителям эффективно управлять своим бизнесом и достигать поставленных целей на маркетплейсах в России.

FAQ

Здесь мы выкладываем самые распространеннные вопросы
Ели не нашли ответа, напишите нам.
Все контакты ниже
Учет на маркетплейсе — это процесс отслеживания и управления всеми операциями, связанными с продажей товаров или услуг на онлайн-платформе. Это включает в себя учет товаров, заказов, финансовых транзакций, а также другие аспекты операционной деятельности.
Мы осуществляем весь спектр услуг для того, чтобы вы встали в ТОП.
После работы с нами ТОП гарантирован